RSS    

Видеокурсы

Видеокурсы по ВТ

Опасности в социальных сетях

Социальные сети

Программы для бесплатного просмотра online tv...  

Компьютер заражен? Есть несколько вариантов вылечить ПК...

Стандарт LTE - Long-Term Evolution - или стандарт связи четвертого поколения (4G) считается перспективным... 



Признаки сомнительных финансовых операций

serij-autsorting1Банк России определил критерии определения признаков финансовых операций сомнительного характера. 

Под признаками высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций понимается одно из следующих обстоятельств:

  • превышение за последний квартал суммарного значения удельного веса (доли) объема сомнительных наличных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам юридических и физических лиц и удельного веса (доли) объема сомнительных безналичных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам юридических лиц величины 5%, и (или)
  • превышение за последний квартал объема сомнительных безналичных операций величины 5 млрд. руб., и (или)
  • превышение за последний квартал объема сомнительных наличных операций величины 5 млрд. руб.

 Для целей квалификации операций в качестве сомнительных операций используются следующие акты Банка России:

Сомнительные операции - это операции, осуществляемые клиентами кредитных организаций, имеющие необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода капитала из страны, финансирования "серого" импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей.

  • 150-Т 07.08.2013 О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
  • 110-Т 19.06.2013 О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
  • 104-Т 10.06.2013 О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
  • 73-Т 17.04.2013 О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
  • 167-Т 07.12.2012 О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов
  • 157-Т 16.11.2012 Об осуществлении уполномоченными банками валютного контроля за проведением резидентами валютных операций, связанных с оплатой товара, перемещаемого по территории Таможенного союза
  • 129-Т 16.09.2010 Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц
  • 83-Т 11.06.2010 Об особенностях работы уполномоченных банков с товарно-транспортными накладными, оформленными грузоотправителями на территории Республики Беларусь
  • 8-Т 23.01.2009 В дополнение к письму Банка России от 01.11.2008 N 137-Т
  • 137-Т 01.11.2008 О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций
  • 111-Т 03.09.2008 О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций
  • 80-Т0 4.07.2008 Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями
  • 24-Т 13.03.2008 О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций
  • 170-Т 30.10.2007 Об особенностях принятия на банковское обслуживание юридических лиц - нерезидентов, не являющихся российскими налогоплательщиками
  • 161-Т 26.12.2005 Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций
  • 99-Т 13.07.2005 О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
  • 12-Т 21.01.2005 Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты
  • 179-Т 24.12.2003 Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов

Для целей квалификации операций в качестве сомнительных операций также используются признаки, указывающие на необычный характер сделки, указанные в приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Объем дебетовых оборотов по счетам юридических и (или) физических лиц рассчитывается по данным формы N 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", предусмотренной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".

 

 

Оставьте свой отзыв:

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

 

Самое читаемое:

Быстрый поиск

Группа вКонтакте: новости

 

Новости в Twitter и Facebook

  подписка на новости в twitter              Подписка на новости facebook

Инструкции к программам

Инструкции к программам

Новые информационные технологии и программы